近日，北交所官网披露了苏州鼎佳精密科技股份有限公司(以下简称“鼎佳精密”或公司)招股说明书(申报稿)，公司上市申报材料被正式受理。

据悉，鼎佳精密本次拟公开发行新股数量不超过2,000.00万股(不含采用超额配售选择权发行的股票数);不超过2,300.00万股(全额行使超额配售选择权的情况下)。拟于北交所上市，保荐机构为平安证券。

据公开信息，鼎佳精密成立于2007年，公司主营业务是消费电子功能性产品和消费电子防护性产品的研发、生产和销售。公司的主要产品及服务是功能性产品、防护性产品等。公司及子公司先后获得“技术企业”、“国家级专精特新小巨人企业”、“江苏省民营科技企业”、“江苏省专精特新企业”等称号。

在企业营收方面，2021年至2023年期间，鼎佳精密的业绩表现呈现波动趋势。具体而言，其营业收入分别为3.92亿元、3.29亿元和3.67亿元，显示出一定的起伏；同期，公司的净利润则由7503.49万元下降至5325.34万元，并进一步微降至5198.72万元。在毛利率方面，鼎佳精密的主营业务毛利率分别为37.01%、32.39%和33.05%，亦有所波动。

针对毛利率的波动，鼎佳精密在财报中表示，公司毛利率受消费电子行业发展情况、市场供求关系、原材料市场波动、竞 争对手销售策略等因素影响，同时受到产品结构和产品生命周期、生产工艺、人力成本等因素影响。如上述因素发生持续不利变化，将对公司的毛利率水平和盈 利能力产生不利影响，致使公司存在主营业务毛利率持续下降的风险。

值得注意的是，鼎佳精密面临的风险依然不容忽视。公司的客户集中度较高，过度依赖主要客户的采购需求。如果主要客户的需求发生变化，或者增加对其他供应商的采购，公司可能面临销售额大幅下降的风险。

据财报内容，鼎佳精密专注于笔记本电脑、平板电脑、智能可穿戴设备等消费电子领域，其直接客户包括仁宝电脑、台达电子、巨腾国际等多家知名制造服务商和组件生产商，产品最终应用于戴尔、惠普、联想等国际知名品牌。

受下游品牌集中度高及客户对供应链集中管理影响，公司产业链呈现集中化特征。财务数据显示，2021至2023年度，公司前五大客户合计销售收入分别为20,155.92万元、15,609.33万元和18,356.26万元，占同期营业收入比重高达51.49%、47.46%和50.07%，客户集中度较高。未来，若主要客户采购需求或市场竞争状况发生变化，可能对公司生产销售和业绩带来不利影响。

此外，鼎佳精密的上市之路也并非一帆风顺。2023年2月28日，鼎佳精密曾向深交所提交了首次公开发行股票并在主板上市的申请文件，但在当年9月撤回了申请。根据公司递交的招股书，2020年至2022年，鼎佳精密的营业收入分别为3.09亿元、3.92亿元和3.29亿元，扣非净利润则分别为5127.89万元、7447.97万元和5363.49万元，2022年出现明显下滑。值得注意的是，鼎佳精密的财务费用在2022年较前一年大幅下降超1700万元。

据此前报道，鼎佳精密原拟在深交所主板公开发行新股数量不超过2,000万股，不低于本次发行后公司股份总数的25%以上，原拟募集资金40,000.00万元，分别用于苏州鼎佳精密科技股份有限公司消费电子精密功能性器件生产项目、昆山市鼎佳电子材料有限公司包装材料加工项目、消费电子精密功能件生产项目、补充流动资金。

本文源自金融界


                                        
友情提示
本站部分转载文章，皆来自互联网，仅供参考及分享，并不用于任何商业用途；版权归原作者所有，如涉及作品内容、版权和其他问题，请与本网联系，我们将在第一时间删除内容！  
                                        
联系邮箱：1042463605@qq.com